垣曲縣審計局2021年部門決算情況說明

 

一、本部門職責

 財政預算執(zhí)行審計，國有及國有控股企業(yè)資產(chǎn)、負債、損益審計，金融機構資產(chǎn)、負債、損益審計，行政事業(yè)單位財政財務收支審計，社會保障資金審計，投資與外資審計，經(jīng)濟責任與自然資源資產(chǎn)審計，對內(nèi)審機構進行業(yè)務指導并核查社會審計機構出具的審計報告等。

二、機構設置情況

內(nèi)設辦公室、黨建辦公室、法規(guī)審理股、計劃督查和內(nèi)審指導股、財政金融和企業(yè)審計股、科教文衛(wèi)和社保審計股、基建工程和涉外審計股、經(jīng)濟責任和農(nóng)業(yè)審計股、電子數(shù)據(jù)審計股及下屬事業(yè)單位垣曲縣投資審計中心。

三、2021年決算數(shù)據(jù)說明

1.收入支出決算總體情況說明

2021年度收入總計6437253.03元、支出總計6557831.03元。與2020年相比，收入總計減少432331.77元，下降6.29%，支出總計減少36753.77元，下降0.56%。主要原因是上年度追加機關食堂購建和會商系統(tǒng)購建資金。

2.收入決算情況說明

2021年年收入合計6437253.03元，其中：財政撥款收入6387253.03元，占比99.22%；其他收入50000元，占比0.78%。

3.支出決算情況說明

2021年年支出合計6557831.03元，其中：基本支出4477253.03元，占比68.27%；項目支出2080578元，占比31.73%。

4.財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年財政撥款收入總計6387253.03元，支出總計6387253.03元。與2020年相比，財政撥款收入總計減少207331.77元，下降3.14%。財政撥款支出總計減少277883.7元，下降4.17%。主要原因是上年度增加機關食堂購建和會商系統(tǒng)購建資金。

5.一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（1）財政撥款支出決算總體情況。

2021年財政撥款支出6387253.03元，占本年支出合計的97.4%。與2020年相比，財政撥款支出減少277883.7元，下降4.17%。。主要原因是上年度增加機關食堂購建和會商系統(tǒng)購建支出。其中，人員經(jīng)費4134283.75元，占比64.73%，日常公用經(jīng)費342969.28元，占比5.37%。

（2）財政撥款支出決算結構情況。

2021年度財政撥款支出6387253.03元，主要用于以下方面：一般公共服務支出5454950.54元，占85.4%；社會保障和就業(yè)支出476831.68元，占7.47%；衛(wèi)生健康支出197055.21元，占3.09%；住房保障支出238415.6元，占3.73%；其他支出20000元，占0.31%。

（3）財政撥款支出決算具體情況。

2021年度財政撥款年初預算5985268元，支出決算6387253.03元，完成年初預算的106.72%。如一般公共服務支出年初預算5060975元，支出決算5454950.54元，完成年初預算的107.78%，用于人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費、業(yè)務工作經(jīng)費、重點項目審計經(jīng)費、第一書記和駐村工作隊員經(jīng)費等支出。較2020年決算減少258271.3元，下降4.52%，主要原因上年度增加機關食堂購建和會商系統(tǒng)購建資金;社會保障和就業(yè)支出年初預算483100元，支出決算476831.68元，完成年初預算的98.7%，用于繳納職工養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險。較2020年決算減少35857.55元，下降6.99%，主要原因為本年行政工勤退休1人；衛(wèi)生健康支出年初預算199643元，支出決算197055.21元，完成年初預算的98.7%，用于繳納職工醫(yī)療保險。較2020年決算減少1746.01元，下降0.88%，主要原因為本年行政工勤退休1人；住房保障支出年初預算241550元，支出決算238415.6元，完成年初預算的98.7%，用于繳納職工住房公積金。較2020年決算減少2008.84元，下降0.83%，主要原因為本年行政工勤退休1人；其他支出年初預算0元，支出決算20000元，用于2020年目標責任獎勵金。較2020年決算增加20000元，主要原因為本年增加目標責任獎勵金20000元。

6.一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度財政撥款基本支出4477253.03元，其中：人員經(jīng)費4122091.75元，主要包括基本工資1697550元，津貼補貼920221元，獎金81818元，績效工資495278元，基本養(yǎng)老保險繳費476831.68元，基本醫(yī)療保險繳費197055.21元，其他社會保障繳費14922.26元，住房公積金238415.60元；公用經(jīng)費342969.28元，主要包括辦公費29600元，手續(xù)費1500元，水費15000元，電費13000元，郵電費14800元，取暖費27000元，公務接待費2400元，工會經(jīng)費30193.76元，福利費60387.52元，公務用車運行維護費16248元，其他交通費128340元，其他商品服務支出4500元；對個人和家庭的補助（生活補助）12192元。

7.一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2021年度，“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為18648元，完成預算的100%，比上年減少1023元，下降5.2%，原因是：我局嚴格執(zhí)行公務用車使用的有關規(guī)定，加強公務用車管理，減少公務用車運行維護經(jīng)費。其中：因公出國（境）費支出決算0元，占比0%，比上年減少（增加）0元，下降（增長）0%；公務用車購置及運行費支出決算16248元，占比87.13%，比上年減少1023元，下降5.92%，原因是：我局嚴格執(zhí)行公務用車使用的有關規(guī)定，加強公務用車管理，減少公務用車運行維護經(jīng)費；公務接待費支出決算2400元，占比12.2%，比上年減少（增加）0元，下降（增長）0%。

四、機關運行經(jīng)費情況

2021年本部門機關運行經(jīng)費支出342969.28元，比2020年增加15915.09元，增長4.87%。主要原因是：人員調(diào)資及變動引起工會經(jīng)費與福利費增加。

五、政府采購執(zhí)行情況

2021年度，政府采購年初預算54350元，實際政府采購支出總額54350元，其中：政府采購貨物支出54350元、政府采購工程支出0元、政府采購服務支出0元。通過定點采購方式。政府采購授予中小企業(yè)合同金額0元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業(yè)合同金額44350元，占政府采購支出總額的81.6%.

六、國有資產(chǎn)占有情況

國有資產(chǎn)金額10696351.05元，土地、房屋建筑物9132266.45元，通用設備1277380.1元，專用設備67000元，圖書、檔案10000元，家具、用具209704.5元。

截至 2021 年 12月31日，我單位車輛賬面數(shù)量 0輛，根據(jù)縣委縣政府統(tǒng)一安排將我單位原有的應急保障用車1輛無償劃撥縣事管辦統(tǒng)一調(diào)配使用。

七、項目預算績效情況說明

1.預算績效管理工作開展情況。根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算財政撥款資金安排的業(yè)務工作經(jīng)費、重點項目審計經(jīng)費、第一書記和駐村工作隊員經(jīng)費、縣級年度目標責任考核獎勵金支出全面開展了績效自評，共涉及資金1910000元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

組織對“業(yè)務工作經(jīng)費”、“重點項目審計經(jīng)費”等4個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出1910000元，政府性基金預算支出0元。從評價情況來看，項目資金的投入有力地保障了審計工作順利開展，為促進我縣經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，促進全面深化改革，促進權力規(guī)范運行，促進反腐倡廉等方面發(fā)揮了重要作用。

2.部門決算中項目績效自評結果。我部門今年在部門決算中反映業(yè)務工作經(jīng)費、重點項目審計經(jīng)費及第一書記和駐村工作隊員經(jīng)費等績效自評結果。

業(yè)務工作經(jīng)費績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分為91分。全年預算數(shù)為480000元，執(zhí)行數(shù)為480000元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是完成了34個單位的預算執(zhí)行及財務收支審計、14個領導干部的經(jīng)濟責任審計；二是完成政府投資審計項目92個，政府投資審計金額約12.7億元，為政府節(jié)約資金1.6億元；三是提出審計建議167條，被采納167條；撰寫審計要情和審計專報15篇，被縣委書記、縣長批示12篇；編寫審計信息56篇，被上級刊物采用及政府門戶網(wǎng)站采用29篇。發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：業(yè)務工作經(jīng)費預算編報不夠細化，主要原因是除完成本部門年度工作計劃外，縣委縣政府和上級部門臨時安排項目具有不確定性。下一步改進措施：進一步細化業(yè)務工作經(jīng)費預算編報，保障預算資金的合理性。

績效自評價評分詳見附件1《業(yè)務工作經(jīng)費績效目標自評表》。

重點項目審計經(jīng)費績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分為90分。全年預算數(shù)為1000000元，追加預算數(shù)為400000元，執(zhí)行數(shù)為1400000元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：委托中介機構完成政府投資項目審計23個，審計金額約5.6億元，為政府節(jié)約資金7778萬元。

績效自評價評分詳見附件2《重點項目審計經(jīng)費績效目標自評表》。

第一書記和駐村工作隊員經(jīng)費績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分為90分。全年預算數(shù)為10000元，執(zhí)行數(shù)為10000元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是完成了年初鄉(xiāng)村振興工作任務；二是配合新城鎮(zhèn)瓦舍新村完成了各項村級工作。

績效自評價評分詳見附件3《第一書記和駐村工作隊員經(jīng)費績效目標自評表》。

3.部門評價項目績效評價結果。部門組織開展的重點項目績效評價報告向社會公開，詳見附件4《垣曲縣審計局2021年項目績效自評報告》。

八、政府債券資金使用情況

1.2021年新增一般券情況：

（1）債券資金使用情況：

無

（2）對應的項目建設進度、運營情況：

無

（3）其他按規(guī)定需要公開的信息：

無

2.2021年新增專項債券情況：

（1）債券資金使用情況：

無

（2）對應的項目建設進度、運營情況：

無

（3）項目收益及對應形成的資產(chǎn)：

無

（4）其他按規(guī)定需要公開的信息：

無

九、工作創(chuàng)新措施情況

1.加強財務監(jiān)督和績效評價。在項目各個階段目標完成后，定期對項目進展情況進行驗收檢查、分析總結，對發(fā)現(xiàn)的問題及時采取措施整改，保證項目按照目標確定的方向有序開展，促進政府依法行政，依法理財。

2.嚴格審核，提高資金使用效益。嚴格遵守“真實、準確、全面、及時”的工作要求，加快支出力度，盤活存量資金，提高資金使用效益，逐步建立了以強化資金使用效益為核心的績效評價體系。

十、部門決算評價結果應用情況

以評價結果提高績效透明度，將評價結果隨同年度決算向社會公開，自覺接受社會各界監(jiān)督，倒逼規(guī)范預算績效管理，提高績效信息透明度。

十一、其他需要說明的事項進行說明

本部門《經(jīng)營支出決算明細表》、《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》、《政府性基金預算財政撥款支出決算明細表》、《政府性基金預算財政撥款基本支出決算明細表》、《政府性基金預算財政撥款項目支出決算明細表》、《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》、《國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算明細表》、《住房公積金業(yè)務收支情況表》為空表，本單位確無政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和住房公積金業(yè)務安排的支出，故以上表無數(shù)據(jù)。

十二、專用名詞解釋

財政撥款收入：指本部門從同級財政部門取得的財政預算資金。

其他收入：指本部門取得的除上述收入以外的各項收入。

年初結轉(zhuǎn)和結余：指本部門以前年度尚未完成、結轉(zhuǎn)到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

基本支出：指本部門為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指本部門在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指本部門用一般公共預算安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關運行經(jīng)費：指本部門使用一般公共預算安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出。

 

 

附件1：業(yè)務工作經(jīng)費項目自評表.xlsx

附件2：重點項目審計經(jīng)費項目自評表.xlsx

附件3：第一書記和駐村工作隊員工作經(jīng)費項目自評表 .xlsx

附件4：審計局2021年項目績效自評報告.doc